Flux financiers. Système de gestion des ressources logistiques dans l'entreprise

2024 Auteur: Henry Conors | [email protected]. Dernière modifié: 2024-02-12 07:04

Aujourd'hui, les entreprises nationales opèrent dans un environnement économique plutôt instable. Cela conduit à la recherche des voies et méthodes les plus efficaces pour réguler le fonctionnement des entreprises industrielles. L'un d'eux est la logistique. Il vous permet d'atteindre un niveau fondamentalement nouveau de gestion des flux d'informations, financiers et matériels des entreprises. Ceci, à son tour, contribue à améliorer les résultats de la production et de l'activité économique et à assurer une position stable pour les entreprises.

Réalités modernes

Les fondamentaux d'une économie de marché, impliquant une augmentation de l'efficacité du processus de production et des ventes de produits, forment le besoin d'isolement et d'étude des mouvements de fonds. Il correspond au mouvement des valeurs des marchandises. Dans le processus de passage d'une entité à une autre, ils peuvent être considérés comme les ressources financières de l'organisation. Leur déplacement est déterminé par un certain nombre d'opérations logistiques.

Objectifs logistiques

Les fondamentaux d'une économie de marché constituent le fondement del'activité économique effective des entreprises. L'expansion de l'échelle de production, le besoin croissant de renforcer tous les types d'interactions engendrent la création de certaines exigences pour de nouvelles méthodes et formes d'administration dans les entreprises. La solution des problèmes traditionnels dans des conditions modernes assure la gestion compétente des flux financiers. La logistique est un système spécifique dont les principes et les méthodes permettent de planifier et de contrôler les mouvements de fonds. Dans le cadre de cette discipline, les flux matériels et financiers interagissent étroitement. C'est ce qui permet de trouver les solutions les plus rationnelles aux problèmes des entreprises.

Aspects théoriques

Les flux financiers d'une entreprise sont des mouvements de fonds dirigés. Elle s'effectue au sein des systèmes logistiques et entre eux. Ces déplacements sont nécessaires pour assurer les flux d'information et de matériel. Ils apparaissent lorsque les frais et dépenses logistiques sont remboursés, prélevés sur des sources appropriées, des déductions pour services rendus et des biens vendus aux participants de la chaîne. Les ressources financières réglementées de l'organisation garantissent le volume, le calendrier et les sources de financement en temps opportun et de manière complète.

Tâches logistiques

Dans le cadre de la discipline est effectuée:

Analyse des flux financiers.
Construire des modèles pour utiliser les sources de fonds et l'algorithme pour y transférer de l'argent.
Détermination des besoins, sélection des réserves de financement,contrôle des taux d'intérêt sur les obligations d'État et de valeur, ainsi que sur les prêts interbancaires et bancaires.
Création et régulation du solde libre sur les comptes budgétaires, en devises et en roubles pour recevoir des revenus supplémentaires des transactions commerciales à l'aide d'outils hautement efficaces.
Étude de marché et prévision des sources de revenus à l'aide de méthodes de marketing.
Formation de systèmes d'exploitation pour le traitement de l'information et la trésorerie.
Coordination de la régulation opérationnelle des flux matériels et financiers. Dans ce cas, tout d'abord, les coûts associés, par exemple, au transport de la livraison des produits sont soumis à évaluation. Le gestionnaire construit des modèles de flux de matières en tenant compte des coûts.

Principes logistiques

Flux financiers et transfert de valeur, production et minimisation des coûts doivent être équilibrés. Ceci est réalisé grâce au mécanisme d'autorégulation de la logistique. Pour mettre en œuvre des projets de produits finis, ajuster les conditions de livraison des partenaires ou des consommateurs, le système prévoit la possibilité d'apporter des modifications aux schémas d'approvisionnement. Cela témoigne de la flexibilité de la logistique. Les méthodes utilisées au sein de la discipline permettent de minimiser les coûts de production tout en maximisant les cycles de projets à court terme. La logistique se distingue par sa capacité à simuler les flux financiers, à prévoir le mouvement des fonds des sources aux exécuteurs du programme. Àle chiffre d'affaires de l'argent gratuit est effectué avec une efficacité maximale. Dans le cadre de la discipline, l'intégration des processus d'approvisionnement, de financement, de développement et de commercialisation dans un seul corps d'exécution de projet est réalisée. L'un des principes fondamentaux est la correspondance du volume des fonds reçus à la taille des dépenses nécessaires, l'économie, qui est réalisée en évaluant non seulement les coûts, mais aussi la "pression" sur ceux-ci, ainsi que la rentabilité dans le processus de placement d'argent.

Aspect clé

C'est le contrôle des flux de matières. Il s'agit notamment des mouvements de matières premières, de produits finis, de produits semi-finis. Pour chaque flux de matières qui se produit dans le processus d'achat de matières premières ou de vente de produits, de stockage ou de transport de produits, il existe un flux financier. Il peut s'agir d'un investissement ou d'une compensation pour la vente de biens.

Modèles de trafic

Dans le processus de planification et d'organisation des opérations logistiques, il est nécessaire de calculer des modèles de mouvements financiers. Par exemple, dans les relations internationales, l'utilisation des conditions de livraison FOB et CIF affecte la répartition des coûts d'assurance et de fret entre le fournisseur et le client de la cargaison. Au cours du transport, les frais d'endommagement des marchandises sont à la charge du transporteur ou de l'expéditeur, en fonction des termes du contrat, des caractéristiques réelles des marchandises et des informations spécifiées dans les documents d'expédition. Lors de l'ajustement des conditions du système d'entreposage, la qualité etsécurité des produits. Ceci, à son tour, affectera le coût des services. Il convient également de tenir compte du fait que lors de la vente de marchandises par eux-mêmes, avec l'aide d'agents commerciaux, de consignataires et de commissionnaires, divers coûts surviennent, différents chiffres d'affaires et la durée du cycle financier sont fournis.

Spécificités

Les flux financiers agissent comme des indicateurs de la stabilité et du bien-être des entreprises. Ils indiquent l'efficacité des activités logistiques et sont nécessaires lors de la planification et de l'élaboration des interactions avec les contreparties. Lors de l'organisation du budget de la période en cours, les principaux flux financiers montrent le volume des recettes futures et des investissements nécessaires. Sur la base de leur évaluation, des indicateurs de rentabilité et de rentabilité sont calculés, qui, à leur tour, sont utilisés dans la préparation des états financiers. De plus, l'évaluation des flux de trésorerie vous permet de justifier l'attrait des prêts et des investissements, de conclure des accords et des contrats rentables. De tout cela, il ressort clairement que les flux financiers remplissent des tâches importantes concernant la fourniture, la comptabilité et la coordination des mouvements de fonds lors des opérations logistiques.

Configuration requise

Pour la mise à disposition rapide et complète des processus logistiques, certaines règles doivent être respectées. Le premier d'entre eux est la suffisance. Cela signifie que les ressources financières de l'entreprise doivent être au montant requis et au moment où elles en ont besoin. Pour mettre en œuvre l'exigencela conformité des indicateurs de mouvement de fonds dans l'élaboration des plans, la taille et la durée des dépenses pour l'achat et le transport ultérieur des matières premières et des équipements, les normes de production et de stockage sont prises en compte. Ils tiennent également compte des spécificités des technologies de commercialisation et de distribution. Une autre exigence importante est la fiabilité des sources et l'efficacité de la collecte de fonds. Pour mettre en œuvre cette disposition, les conditions du marché sont surveillées, les zones à risque minimal sont sélectionnées. Dans le même temps, la séquence d'attraction des sources est déterminée et les difficultés probables sont identifiées lors de l'inclusion des ressources dans les opérations. L'optimisation des coûts est une exigence fondamentale de la logistique. Il est réalisé en rationalisant l'attraction et la distribution ultérieure des fonds. Une exigence importante est la cohérence des flux d'informations, matériels, financiers et autres dans l'ensemble de la chaîne de circulation des marchandises. L'accomplissement de cette tâche accroît la rationalité de l'utilisation des moyens de production et de l'argent. Le contrôle de la cohérence du flux contribue à l'optimisation globale du processus dans l'ensemble du système.

Efficacité

Cette exigence est liée à l'environnement externe entourant le système logistique. Les modèles de flux financiers devraient changer rapidement et avec souplesse à mesure que la situation politique et économique, les conditions juridiques et commerciales changent. Du fait que les participants aux opérations logistiques appartiennent à des zones de production et de circulation différentes, la composition et la structure des mouvements de fonds doivent être adaptées pour chaque contrepartie.

Règlement

Il est nécessaire de s'assurer que les flux financiers répondent aux exigences ci-dessus. Lors de la fourniture d'une action corrective, il est nécessaire d'observer l'état de l'interdépendance des directions. Il s'agit principalement de l'interaction des flux d'information et des flux financiers. La mise en œuvre de cette tâche est facilitée par l'utilisation de systèmes appropriés d'aide à la décision, l'utilisation de structures automatisées et de bases de données d'entreprise. Plus la structure logistique est grande, plus elle comporte de chaînes ramifiées, plus les schémas de déplacement des flux financiers sont complexes. Dans le processus d'étude des mouvements de fonds, il est nécessaire d'établir le niveau de leur détail, d'identifier les facteurs d'influence de l'environnement interne et externe.