L'argent et son objectif depuis la petite enfance sont familiers à une personne dans n'importe quelle partie du monde. L'argent est ce que les gens obtiennent pour leur travail et ce pour quoi ils paient, acquérant pour eux-mêmes tout ce qui est nécessaire à la vie. D'où le concept de circulation monétaire, qui dépend de la masse totale de biens et services dans le pays, du niveau des prix et d'autres indicateurs économiques.
Montant de tous les paiements
Dans l'économie de n'importe quel pays, un grand nombre de billets de banque, pièces de monnaie, chèques, lettres de change tournent constamment, les gens paient avec des cartes bancaires et d'autres instruments de paiement. Chaque mode de paiement a ses propres caractéristiques et dépend globalement des particularités et caractéristiques de l'économie du pays. Dans le monde moderne, le chiffre d'affaires en espèces est souvent nettement inférieur en volume à celui des méthodes non monétaires.
Le droit d'émettre (d'imprimer) du papier-monnaie et des pièces de monnaie n'a que des trésors ou des agences fédéralesÉtats. La somme de toutes les transactions effectuées avec leur aide est le chiffre d'affaires en espèces. C'est:
- Paiements de la rémunération du travail, pensions, prestations sociales, aide matérielle, intérêts.
- Émission d'épargne, de prêts, d'intérêts aux déposants et aux clients des banques.
- L'épargne publique dans les banques.
- Payer les impôts.
- Paiement des services publics, transports et autres services.
- L'accumulation d'épargne par la population.
D'une autre manière, on peut dire que la circulation des espèces est une circulation constante d'argent entre les banques, les organisations et la population dans des directions différentes. En d'autres termes, il s'agit de tous les paiements effectués sous forme de règlements mutuels en espèces pendant une certaine période de temps.
Et bien que ce ne soit pas la plus grande partie du chiffre d'affaires, sa composante est importante dans l'économie du pays. Habituellement, sa part ne dépasse pas 10 % de tous les paiements mutuels
Les économistes scientifiques notent que la part du chiffre d'affaires en espèces affecte de manière significative la valeur de la monnaie nationale.
Le chiffre d'affaires en espèces en Russie et sa part
Ces dernières années, la quantité d'argent liquide dans notre pays a considérablement augmenté. Combien? Les experts disent qu'environ 40% du chiffre d'affaires en espèces, c'est dans la structure du chiffre d'affaires total. Une telle augmentation du chiffre d'affaires en espèces au stade actuel de développement du pays est associée à la crise économique de ces dernières années, à la croissance des non-paiements mutuels, ainsi qu'au désir d'évasion fiscale. De plus, les établissements de crédit contrôlent malrespect des normes de circulation des espèces.
Tous les règlements mutuels sur les comptes bancaires les rendent transparents et vous permettent de voir objectivement les processus qui se déroulent dans l'économie.
Caractéristiques actuelles des flux de trésorerie
Les caractéristiques du roulement de trésorerie sont qu'il est difficile de prendre en compte et de prévoir aussi précisément que possible. De plus, une quantité considérable de devises étrangères est en circulation. La dollarisation est l'une des caractéristiques de notre situation économique actuelle. Les fluctuations fréquentes de la valeur du rouble incitent de nombreuses personnes à épargner dans les devises d'autres pays.
La prévision du montant requis en espèces et la procédure détaillée de sa circulation sont confiées en Russie à la Banque centrale.
Règlement
Les documents de la Banque centrale, qui décrivent en détail les principes de la circulation des espèces dans le pays, sont obligatoires pour toutes les règles (indépendamment de la propriété et de l'organisation des personnes morales) pour organiser la circulation des espèces dans tout le pays.
L'essentiel des documents est réduit au général et obligatoire pour tous les principes de gestion de trésorerie:
- Toutes les personnes morales sont tenues de remettre les recettes et de conserver l'argent sur des comptes bancaires.
- Si nécessaire, ils peuvent recevoir de l'argent là où ils sont constamment servis.
- Tout le monde a une limite sur le solde de l'argent au box-office.
- Le dépassement du montant établi n'est pas autorisé, sauf dans les cas où le solde est destiné aux salaires.
- Argentles flux de trésorerie sont contrôlés de manière centralisée, ce qui permet de les prévoir et de les réguler.
Structure des flux de trésorerie
La Banque centrale de Russie est le seul centre d'émission. Par conséquent, toute la circulation de l'argent y est concentrée. La structure du chiffre d'affaires en espèces ressemble à ceci en termes généraux:
- Depuis les centres de règlement en espèces (Fonds de réserve) de la Banque centrale du pays, les espèces sont envoyées aux caisses.
- D'entre eux - aux caisses d'exploitation des banques.
- D'ici, les entreprises, les organisations et le public reçoivent de l'argent.
- Depuis les caisses des personnes morales, la population reçoit de l'argent en rémunération du travail, ainsi que diverses allocations et bourses. Il est extrêmement rare que des personnes morales paient comptant entre elles.
- À leur tour, les citoyens paient de l'argent pour des biens et des services aux caisses des entités économiques, et des paiements d'impôts et d'autres services aux caisses des banques commerciales.
- Les entreprises et autres organisations font don de leurs recettes, soldes de trésorerie (sous réserve de la limite qu'elles fixent) aux caisses des banques commerciales.
- Les caisses d'exploitation des banques commerciales ont également des limites sur les soldes de trésorerie, qu'elles sont tenues de remettre aux centres de règlement en cas de dépassement.
- Et les RCC font don des excédents aux fonds de réserve.
C'est ainsi que se fait la circulation de l'argent dans l'État. C'est l'essence même du chiffre d'affaires de l'économie nationale.
Planification
Afin d'équilibrer et d'optimiser le montant de la masse monétaire dans l'État, la Banque centrale établit régulièrement un plan prévisionnel de rotation des liquidités. Une telle prévision financière est un outil de calcul de la quantité de monnaie nécessaire en circulation et, le cas échéant, de son émission.
La prévision est un calcul basé sur le montant des rentrées de fonds des personnes morales et de la population (revenus, dépôts, remboursements de prêts, paiements, etc.) aux banques d'une part. D'autre part, des données sont collectées auprès des banques sur les besoins estimés en argent pour payer les salaires, les pensions, les allocations, les bourses d'études, les prêts.
Analyse du chiffre d'affaires
Les données prévisionnelles, ainsi que les chiffres réels des flux de trésorerie, sont également un outil important pour comprendre et analyser l'état de l'économie du pays, les revenus et le montant de l'épargne réalisée par la population. De plus, dans les moments particuliers de crise, une telle analyse permet de comprendre le montant des revenus cachés. Et sur le chiffre d'affaires de l'ombre de l'argent, l'évasion fiscale.
Analyse trimestrielle de la Banque centrale:
- à quelle vitesse l'argent circule;
- comment fluctue l'indice des prix à la consommation;
- dans quelle mesure les possibilités de paiement sans espèces sont-elles utilisées (entre personnes morales et personnes physiques);
- encaissement, discipline de trésorerie, utilisation ciblée et non ciblée des espèces par les personnes morales;
- dette (sa valeur et ses raisons) envers la population pour les salaires et autres paiements.
Pour l'analyse du gouvernementle flux de trésorerie est une aide précieuse pour prendre diverses décisions.
De plus, la planification et l'analyse vous permettent de prendre une décision sur la nécessité d'un problème en temps opportun.
Problème
Une part importante de la circulation sous forme de circulation en espèces affecte les coûts de sa fourniture. Il s'agit des frais de stockage, de transport de l'argent, de leur collecte, de la circulation des documents, du remplacement des billets usés. Ainsi que les coûts inflationnistes pour augmenter le montant d'argent - les émissions.
Pendant les périodes de croissance économique, selon la règle monétaire, la masse des fonds tournants devrait augmenter chaque année approximativement en proportion de la croissance du produit brut.
L'émission peut également être nécessaire dans les périodes où l'argent reste chez les gens et se dépose sous forme d'épargne (pas sur des comptes bancaires), ne participant pas à la circulation. Ainsi, il y a une pénurie de liquidités.
Étant donné que la prévision du chiffre d'affaires en espèces est établie trimestriellement et annuellement par les banques et les centres de règlement en espèces, elle est effectivement opérationnelle. Dans les cas où l'on s'attend à ce que les sorties de fonds de tous les niveaux des caisses dépassent les recettes, la Banque centrale prévoit d'émettre de l'argent.
L'importance des flux de trésorerie pour l'économie du pays et le rôle de l'État
En fait, c'est le chiffre d'affaires qui caractérise dans une large mesure les indicateurs importants du succès de l'économie de tout pays. Après tout, c'est dans ce domaine que la chaîne se termine: production - vente de biens et de services. La rotation de trésorerie reflète le niveauconsommation dans le pays et le pouvoir d'achat de la population.
Le taux de rotation des liquidités est l'un des indicateurs les plus sensibles du succès de la croissance économique, de l'activité commerciale, de l'attractivité du pays pour les investisseurs et de nombreuses autres nuances économiques et financières.
La réglementation et le contrôle étatiques de la circulation monétaire sont un outil important dans une économie de marché. Il permet à la Banque centrale de Russie, comme tout autre État, de réglementer les taux d'actualisation, de déterminer le coût des prêts attirés, d'émettre en temps opportun la masse monétaire ou de la retirer pour réserver des fonds et de maintenir l'équilibre économique du pays. Une telle réglementation de la circulation monétaire (y compris les espèces en tant que partie importante de celle-ci) vous permet d'influencer les conditions du marché, de maintenir la stabilité et l'équilibre dans toutes les sphères de la vie du pays.
