L'un des indicateurs les plus importants de l'état d'une banque est la liquidité de ses ressources. Un niveau élevé de cet indicateur signifie que cette institution financière est en mesure de payer ses obligations à la fois dans les périodes actuelles et futures. Lorsque la liquidité, et donc la solvabilité, de la banque baisse, il faut se refinancer. Cela signifie que la Banque centrale de l'État doit allouer des fonds supplémentaires avec les investisseurs intéressés.
Fondamentaux de la stabilité du système financier
La tâche de toute banque centrale est de constater en temps opportun l'écart temporel de la liquidité de la banque, de l'analyser et, si nécessaire, de trouver des fonds pour la liquider. Le refinancement est un processus qui vous permet de:
- Assurer la continuité des règlements dans le système économique national en garantissant la liquidité de chaque banque individuelle.
- Pour contrôler la situation sur le marché monétaire avecen utilisant le paramètre de taux d'intérêt.
Cependant, il est important de comprendre que le refinancement n'est pas une source permanente de liquidités supplémentaires pour les institutions financières. La banque centrale n'est pas intéressée à soutenir régulièrement une institution financière en difficulté. Par conséquent, toute banque devrait s'efforcer d'attirer des fonds supplémentaires auprès de nouveaux clients et actionnaires.
Principes de base d'un refinancement compétent
Pour assurer la stabilité du système monétaire de l'État, la Banque centrale, lorsqu'elle fournit des fonds supplémentaires à d'autres institutions financières, devrait être guidée par les dispositions suivantes:
- Définition préliminaire des limites et des volumes de prêt.
- Le refinancement des banques doit être compatible avec les objectifs de la politique monétaire approuvée.
- L'institution financière dans le besoin doit être exempte de dettes envers la Banque centrale et être en mesure de rembourser le prêt à l'avenir.
- Avoir des fonds supplémentaires sécurisés en toute sécurité.
- Montant correct du prêt correspondant à la valeur de la garantie.
- Le taux de refinancement ne peut être inférieur au taux d'actualisation.
Types de prêts
Le refinancement est la dernière chance pour la plupart des banques. Ils se tournent vers la Banque centrale lorsque tous les autres moyens de lever des fonds gratuits ont déjà été épuisés et que la dette envers les clients demeure. Il existe deux principaux types de prêts:réglementaire et spécifique. Les premiers sont des instruments financiers permanents et sont utilisés pour contrôler le marché monétaire. Des prêts spécifiques sont utilisés pour stabiliser des situations de manque de liquidité dans des banques spécifiques. La Banque centrale peut également utiliser les opérations REPO et SWAP pour réguler le marché.
Mécanisme de fonctionnement
Le refinancement est un processus qui ressemble à ceci:
- La banque a des problèmes de solvabilité.
- La Banque centrale analyse la situation et prend une décision sur l'octroi d'un prêt, par exemple, 10 millions de dollars pour un an.
- Une banque commerciale prête de l'argent à ses clients à un taux d'intérêt plus élevé que le taux de refinancement.
- À la fin du terme, il rend 10 millions avec une surtaxe de la Banque centrale.
- L'argent reçu à la suite de cette opération est redistribué et augmente la solvabilité de la banque.
La Banque centrale ne travaille pas directement avec la population, car dans ce cas, elle devrait contrôler des millions de petits emprunteurs. Par conséquent, les banques commerciales agissent comme intermédiaires entre lui et les gens ordinaires.
Taux de refinancement
Conformément à la loi fédérale "Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie", la Banque centrale peut fournir des fonds supplémentaires pendant une certaine période sur une base remboursable aux établissements de crédit pour résoudre leurs problèmes de liquidité. Le taux de refinancement est un outil qui contrôle laintérêts sur les dépôts et les prêts. Sa baisse profite aux emprunteurs, tandis que les déposants sont privés d'une partie de leurs revenus. Le refinancement de la Banque centrale s'effectue à un taux établi ou choisi sur la base des mécanismes de marché.
Rationnement des intérêts
Avant 2010, le montant maximum qui était reconnu comme une dépense était égal à la valeur suivante: taux de refinancement1,1. Désormais, le deuxième multiplicateur a été augmenté à 1,8 pour les emprunts en roubles. Si l'un des indicateurs change pendant la durée du contrat de prêt, un double calcul doit être effectué. Comme pour les contrats utilisant une devise étrangère, le taux de refinancement n'est pas utilisé ici. Le niveau maximum pouvant être considéré comme une dépense est de 15 %.
Domaines d'application et impact
Le refinancement des banques à un certain taux en Fédération de Russie a un impact non seulement sur les institutions financières et de crédit elles-mêmes, mais aussi sur un citoyen ordinaire. En particulier, les cas suivants peuvent être distingués:
- Imposition des revenus d'intérêts sur les dépôts (selon le Code des impôts de la Fédération de Russie, le taux de 35 % est fixé au-delà du montant calculé sur la base du taux de refinancement).
- Calculer les paiements pour les retards dus à un employé (y compris les congés payés).
- Calcul des intérêts sur une taxe ou une redevance (son pourcentage est de un trois centième du taux de refinancement établi).
Le processus de prêt par la Banque centrale aux banques commerciales est un régulateur important du système financier de l'État. Le développement de l'économie en dépend largement, puisque la populationa tendance à ne confier ses ressources aux banques que si elles sont durables.
